Цена доставки диссертации от 500 рублей 

Поиск:

Каталог / ЮРИДИЧЕСКИЕ НАУКИ / Гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право

Правовое регулирование процедуры формирования уставного капитала при учреждении российских банков в форме акционерных обществ

Диссертация

Автор: Мякенькая, Мария Александровна

Заглавие: Правовое регулирование процедуры формирования уставного капитала при учреждении российских банков в форме акционерных обществ

Справка об оригинале: Мякенькая, Мария Александровна. Правовое регулирование процедуры формирования уставного капитала при учреждении российских банков в форме акционерных обществ : диссертация ... кандидата юридических наук : 12.00.03 / Мякенькая Мария Александровна; [Место защиты: Моск. гос. ун-т им. М.В. Ломоносова] - Москва, 2010 - Количество страниц: 226 с. Москва, 2010 226 c. :

Физическое описание: 226 стр.

Выходные данные: Москва, 2010






Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1 Акционерное общество как организационноправовая форма деятельности банка
§1 Предпосылки создания банков в форме акционерного 12общества
§2 Роль уставного капитала в структуре собственного 37капитала банка, созданного в форме акционерного общества
§3 Особенности государственной регистрации банков и 50получения лицензии на осуществление банковских операций
ГЛАВА 2 Порядок формирования уставного капитала банков, создаваемых в форме акционерного общества
§1 Требования, предъявляемые к учредителям банка, 70создаваемого в форме акционерного общества
§2 Особенности участия нерезидентов в уставном 94капитале банка
§3 Требования, предъявляемые к размеру уставного 114капитала банка
§4 Требования, предъявляемые к составу уставного 130капитала банка
ГЛАВА 3 Особенности правового регулирования эмиссии акций при учреждении российских банков в форме акционерного общества
§1 Общие положения процедуры эмиссии акций при 155учреждении акционерного общества
§2 Особенности процедуры эмиссии акций при 174учреждении российских банков

Введение:
Актуальность исследования. Мировой опыт показал, что надежная банковская система является фактором, без которого не может эффективно функционировать рыночная экономика любой развивающейся страны.
В 1904 г. отечественный правовед Батюшков Д.Д. отмечал, что «по количеству действующих в стране банков можно судить о ее экономической культуре; это же количество банков является одним из показателей благосостояния народа и залогом его будущего богатства»1. Однако в современной России количество банков не является показателем эффективного функционирования банковской системы. Взаимозависимость российского банковского сектора и состояния экономики в целом проявилась во время банковского кризиса в 1998 году, а также спустя десять лет в 2008 году.
В современных условиях развития экономики России важную роль играет не столько количество банков, сколько развитая, стабильная банковская система, которая должна обеспечивать юридических и физических лиц качественными услугами. Стабильная банковская система является одним из важнейших факторов устойчивого экономического роста в стране. «От эффективной работы банков во многом зависит реализация масштабных инвестиционных проектов и социальных программ, а также обеспечение граждан доступными кредитами»". Для этого необходимо повышение объема и качественного состава уставного капитала банков, который в свою очередь гарантирует права кредиторов и служит базой, на которую опирается вся деятельность банка с первого дня его существования.
Основой любой банковской системы является банк, который концентрирует свободные денежные средства физических и юридических лиц, превращая их в капитал, посредством которого осуществляется
1 Батюшков Д. Д. Банки. Их значение, операции, историческое развитие и счетоводство. Пособие для изучающих деятельность кредитных учреждений. — Владикавказ, 1904. С. 3. " Материалы ХТХ Съезда АРБ//Деньги и кредит.2008. №4 последующее кредитование, а также осуществляются другие банковские операции.
Лица, которые планируют заняться банковским бизнесом в России, заранее не могут предполагать, с какими трудностями им придется столкнуться при создании банка. Создание банков представляет собой длительный организационный процесс, в течение которого решается ряд важнейших вопросов. Особое место в этом процессе занимает процедура формирования уставного капитала и регистрации банков. В настоящее время на принятие решения о регистрации банка в Банке России и его подразделениях, с учетом последующей регистрации в налоговом органе, уходит порой более 6 месяцев.
Будущим акционерам банка нужно быть готовыми к тому, что им придется неоднократно менять свои планы по созданию банка с учетом постоянных изменений, вносимых в законодательство, регулирующее процесс учреждения банков.
В последующем, чтобы занять свое место в банковском секторе, созданному банку приходится соблюдать установленные Банком России требования, так как банковская деятельность находится под жестким контролем государства в лице Банка России.
В современной России практически прекращен процесс создания новых банков. По мнению автора, сокращение количества вновь создаваемых банков является следствием изменения экономической ситуации в России в период с 1998-2010 гг., когда было создано наименьшее количество банков. При этом в последнее время все чаще происходит укрупнение одних банков (реорганизация существующих банков), за счет других, более слабых банков, а не создание новых.
Следует отметить, что банковская деятельность в России не является с инвестиционной точки зрения привлекательной сферой, так как для инвестора установлены жесткие ограничения на участие в уставном капитале кредитной организации.
Проблемы банковского законодательства в области регулирования процедуры формирования уставного капитала российских банков, создаваемых в форме акционерного общества, с которыми автор сталкивался на практике, и законодательства, регулирующего формирование уставного капитала акционерных обществ в иных сферах деятельности, а также практическая значимость решения существующих проблем определили выбор темы диссертации и основные направления настоящего исследования.
Степень научной разработанности темы исследования. В современной отечественной специальной литературе вопросы теории и организации создания и формирования уставного капитала банков практически не исследованы. Научные исследования мало затрагивают проблемы процедуры эмиссии акций банками при их учреждении, по средством которой происходит формирование уставного капитала банка, создаваемого в форме акционерного общества. Тема настоящей работы затрагивалась в научных исследованиях в связи с изучением общих вопросов, связанных с созданием российских банков.
В частности, к отдельным вопросам правового регулирования формирования уставного капитала, а также особенностям выпуска акций при учреждении банков обращались в своих работах такие исследователи, как В.А. Белов, А.Г. Гузнов, В.В. Долинская, С.Ю. Кравцова, Ю.И. Кормош, Г.А. Тосунян и др.
Таким образом, в научной литературе не было отдельного научного исследования, посвященного особенностям процедуры формирования уставного капитала при учреждении банков в форме акционерных обществ. Кроме того, нормативные акты, регулирующие процесс формирования уставного капитала банков, содержат отдельные проблемы и противоречия.
Целью диссертационного исследования является выявление и решение правовых проблем процедуры формирования уставного капитала при учреждении российских банков в форме акционерных обществ, а также процесса создания российских банков в форме акционерного общества; выработка рекомендаций по совершенствованию законодательства, регулирующего процедуру формирования уставного капитала банков, а также процесс создания российских банков в форме акционерного общества.
В соответствии с указанной целью ставятся следующие основные задачи:
1. Проанализировать законодательство Российской Федерации, регулирующее процедуру формирования уставного капитала, а также процесс учреждения банков России в форме акционерных обществ.
2. Проанализировать закрепленную в законодательстве роль Центрального банка Российской Федерации в процедуре формирования уставного капитала банков, создаваемых в форме акционерных обществ.
3. Выявить особенности порядка создания банков в форме акционерного общества, включая особенности процедуры формирования уставного капитала банков, а также эмиссии акций при их учреждении, посредством которой происходит формирование уставного капитала банка, создаваемого в форме акционерного общества.
4. Выявить предпосылки создания банков в форме акционерного общества.
5. Выработать предложения по совершенствованию законодательства Российской Федерации, регулирующего процедуру формирования уставного капитала банков, а также процесс создания банков в форме акционерного общества.
Цель настоящего исследования достигается путем анализа действующего законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, судебной практики, а также изучения литературы по рассматриваемой теме диссертации.
Объектом диссертационного исследования выступают правоотношения, складывающиеся в рамках правового регулирования процедуры формирования уставного капитала банков при их учреждении в форме акционерного общества.
Предметом исследования являются: законодательство Российской Федерации, в том числе нормативные акты Центрального банка Российской Федерации, являющиеся правовой основой процедуры создания банков в форме акционерного общества, включая нормативные акты, регулирующие процедуру формирования уставного капитала при учреждении российских банков в форме акционерного общества, особенности выпуска акций при учреждении банков, а также проблемы их применения и совершенствования. В работе также анализируются примеры из практики работы различных банков по рассматриваемой теме.
Теоретическую основу исследования составили работы российских ученых-правоведов по гражданскому, банковскому и предпринимательскому праву: М.М. Агаркова, В.К. Андреева, Д.Г. Алексеевой, A.B. Асоскова, В.А. Белова, М.И.Брагинского, А.Г. Братко, А.Ю. Викулина, В.В. Витрянского, В.А. Гамзы, Е.П. Губина, А.Г. Гузнова, В.В. Долинской, С.С. Занковского, Е.В. Зенькович, Л.Г. Ефимовой, Н.Ю. Ерпылевой, О.С. Иоффе, А .Я. Курбатова, Ю.И. Кормош, С.Ю. Кравцовой, Е.Б. Лауте, Д.В. Ломакина, В.С.Мартемьянова, Н.И. Михайлова, И.Б. Новицкого, С.И. Носова, О.М. Олейник, Л.И. Петражицкого, C.B. Пыхтина, E.H. Решетиной, Е.А.Суханова, Г.А. Тосуняна, Е.А. Флейшица, Е.Г. Хоменко, Г.Н. Шевченко, А.Е. Шерстобитова, Г.Ф. Шершеневича, Д.Ю. Шестакова, И.С. Шиткиной, A.M. Экмаляна, Л.Р. Юлдашбаевой, В.Ф.Яковлева и других ученых.
При работе над диссертационным исследованием было использовано действующее законодательство Российской Федерации, в том числе нормативные акты Банка России, нормы зарубежного права, материалы отечественной судебной практики, справочные и статистические сведения регулирующих органов, а также личный опыт автора в качестве сотрудника одного из крупных банков России.
Методологическая основа исследования. В рамках работы использовались такие научные методы исследования, как описание изучаемых правовых явлений, выявление и формулирование их сущностных характеристик и признаков, классификация, системный анализ, сравнительный правовой анализ, историко-правовой метод и другие методы, широко применяемые в гуманитарных науках.
Научная новизна исследования заключается в:
• выявлении специфики законодательства Российской Федерации, регулирующего банковскую деятельность, в том числе связанного с формированием уставного капитала при учреждении российских банков в форме акционерного общества;
• исследовании правовых проблем, связанных с формированием уставного капитала банков, создаваемых в форме акционерного общества;
• выявлении особенностей процедуры эмиссии акций при учреждении банков в форме акционерного общества;
• анализе участия Банка России в процедуре формирования уставного капитала банков, а также учреждения банков в форме акционерных обществ;
• проведении сравнительного анализа правового регулирования процедуры формирования уставного капитала банков, создаваемых в форме акционерного общества, и процедуры формирования уставного капитала акционерных обществ в иных сферах деятельности;
• выработке рекомендаций по совершенствованию процедуры формирования уставного капитала при учреждении российских банков в форме акционерных обществ.
Положения, выносимые на защиту
На защиту выносятся следующие основные положения:
1. Специальная правоспособность банков предопределяет особенности процедуры формирования уставного капитала банков, создаваемых в форме акционерного общества.
Процедура формирования уставного капитала банков, создаваемых в форме акционерного общества, зависит от особенностей государственной регистрации банка, эмиссии акций при учреждении банка, а также от особенностей получения лицензии на осуществление банковских операций, при отсутствии которой эта деятельность становится невозможной.
2. Уставный капитал банков, гарантирующий имущественные права кредиторов, представляет собой сложную категорию, которая является основным элементом в структуре собственных средств (капитала) банков, норматив достаточности которых, будучи закрепленным в правовых нормах Банка России, служит основой для расчета значений иных обязательных нормативов, призванных ограничить риски, принимаемые банками в процессе осуществления своей деятельности. Объем и качественный состав собственных средств (капитала) банка определяются направлениями и масштабом деятельности банка.
3. Бизнес-план, представляемый в составе документов при государственной регистрации банка, является внутренним локальным нормативным актом банка, требования, к содержанию которого регламентированы исключительно Банком России. Бизнес-план содержит информацию, которая позволяет Банку России оценить способность создаваемого банка обеспечить собственную финансовую стабильность, что в свою очередь является необходимым условием для принятия решения о государственной регистрации создаваемого банка и выдачи лицензии на осуществление банковских операций.
4. В целях установления особых условий допуска прямых иностранных инвестиций в стратегически важную банковскую отрасль экономики России необходимо включить банковскую деятельность в перечень видов деятельности, имеющих стратегическое значение для национальной безопасности России, установленный нормами Федерального закона «О порядке осуществления иностранных инвестиций в коммерческие организации, имеющие стратегическое значение для национальной безопасности Российской Федерации».
5. В целях обеспечения стратегических интересов государства предлагается установить пределы участия иностранного капитала в банковской отрасли экономики (путем установления в федеральном законе предельного размера (квоты) участия иностранного капитала в банковской системе России, или установления ограничения на размер вклада иностранного инвестора в уставный капитал банка), а также восстановить требование, устанавливающее минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций с иностранной долей участия.
6. С учетом положений Концепции развития гражданского законодательства Российской Федерации1, обосновывающей необходимость установления более высоких размеров минимального уставного капитала для хозяйственных обществ, необходимо предусмотреть повышение минимального размера уставного капитала для банков, создаваемых в форме открытого акционерного общества, так как установленный в настоящее время единый для всех создаваемых банков, вне зависимости от их организационно-правовой формы и вида, размер минимального уставного капитала недостаточен для обеспечения такой функции уставного капитала банка, создаваемого в форме открытого акционерного общества, как гарантия имущественных прав кредиторов.
7. Необходимо установить для всех акционерных обществ, при их учреждении, порядок эмиссии акций, который установлен для банков, создаваемых в форме акционерного общества, в целях исключения возможности существования зарегистрированных акционерных обществ без зарегистрированного выпуска акций. В соответствии с этим порядком государственная регистрация первого выпуска акций банков осуществляется одновременно с регистрацией банка в форме акционерного общества. В свою очередь, размещение акций путем распределения при учреждении банка осуществляется фактически после регистрации выпуска.
8. Требуется создание единой саморегулируемой банковской организации, наделенной полномочиями представлять интересы всего
1 Концепция развития гражданского законодательства Российской Федерации (одобрена решением Совета при Президенте РФ по кодификации и совершенствованию гражданского законодательства от 07.10.2009)//Вестник ВАС РФ, №11, ноября 2009 г. банковского сообщества, которая будет осуществлять обязательную предварительную экспертизу проектов нормативных правовых актов, регулирующих банковскую деятельность, а также предложений, исходящих от банков, по внесению изменений и дополнений в действующие нормативные правовые акты, регулирующие банковскую деятельность.
Научная и практическая значимость исследования состоит в возможности использования теоретических положений, содержащихся в диссертации, для совершенствования законодательства, регулирующего процедуру формирования уставного капитала при учреждении российских банков в форме акционерного общества, а также формирования уставного капитала иных акционерных обществ.
Основные положения диссертации могут служить основой при подготовке учебных пособий, при проведении занятий со студентами юридических факультетов по банковскому, предпринимательскому и гражданскому праву, а также на курсах повышения квалификации банковских работников.
Апробация результатов исследования. Диссертация подготовлена на кафедре предпринимательского права юридического факультета Московского государственного университета имени М.В. Ломоносова, где проведены ее рецензирование и обсуждение, в ходе которых основные положения исследования были одобрены. Положения и выводы диссертационного исследования нашли отражение в публикациях автора. Результаты диссертационного исследования использовались автором при осуществлении юридического сопровождения деятельности одного из российских банков.
Структура работы обусловлена целями и задачами диссертации, которая состоит из введения, трех глав, включающие девять параграфов, а также заключения и библиографии.